作為我國養老保險體系“第三支柱”的重要制度設計，兩年前，北京、上海、廣州等36個城市地區已經對這項制度進行了先行先試。今年12月15日，個人養老金制度推向全國，全面實施。

　　記者從人力資源社會保障部了解到，截至11月底，已有7279萬人參加了個人養老金。“個人養老金”怎么買？根據政策規定，在繳費環節能夠享受稅收優惠，但領取時要繳納3%的個稅，什么樣的人會看中它的直接受益，什么樣的人會看中它的免稅功能？目前各金融機構已經推出823款個人養老金產品，包括儲蓄存款、理財產品、商業養老保險、公募基金等。不同種類的養老金產品有何特點？適合哪些人群購買？12月15日是個人養老金制度推向全國的第一天，我們的記者也到銀行進行了走訪，一起來看看。

　　政策推行首日受關注度高

　　早上九點半，位于山東濟南的一家銀行，營業大廳里，有不少市民前來咨詢個人養老金業務。

　　濟南市民 劉女士：購買養老金之后還可以享受一定的個稅減免，這一政策我覺得還是比較好的。

　　根據最新規定，個人養老金除了購買理財產品、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金外，還可以購買國債。

　　銀行工作人員介紹， 個人養老金制度在全國推開的通知下發以來，每天都有不少市民打來電話咨詢

　　中國農業銀行濟南歷城支行客戶經理 張澤惠：截至目前已收到1.7萬人次的預約。為了方便辦理，我們推出了掃碼開戶的渠道，只需要掃描二維碼即可便捷開通個人養老金賬戶。

　　個人養老金制度關鍵政策一覽

　　我們看到很多人都在關注個人養老金制度，那么“個人養老金”怎么買？首先我們來看看個人養老金制度的一些關鍵政策。

　　第一，繳費。個人養老金采取個人賬戶模式，由個人繳費，每年繳費上限為12000元，可以按月、分次或者按年度繳費。

　　第二，納稅。轉入個人養老金賬戶的錢，在第二年計算個人所得稅的時候，是可以扣除的。舉個例子，小張去年的收入，在扣除免征額、專項附加扣除等等以后，應納稅所得額是5萬元，對應的個稅稅率是10%。如果他把其中12000元存入了個人養老金賬戶，那么他的需要繳稅的收入就變成了38000元，繳納的個人所得稅就會減少。當然，轉入個人養老金賬戶的錢并不是完全免稅，在日后領取時，需要按照3%的稅率計算繳納個人所得稅。

　　第三，投資。各金融機構推出了多種多樣的個人養老金產品，包括理財產品、儲蓄存款、國債、基金等等，大家可以按需購買。

　　第四，領取。一般來說，個人養老金需要等到退休后才能領取。但是也有幾種情況是可以提前支取的，包括完全喪失勞動能力、出國定居，以及患重大疾病、領取失業保險金達到一定條件，或者正在領取最低生活保障金等。

　　各金融機構已經推出823款個人養老金產品

　　目前各金融機構已經推出823款個人養老金產品，包括466款儲蓄存款、26款理財產品、131款商業養老保險、200款公募基金。從15日起，個人養老金制度從先行試點到全面實施，個人養老金產品也隨之進一步豐富。在理財產品、儲蓄存款、商業養老保險和公募基金四大類以外，又將國債、特定養老儲蓄、指數基金納入個人養老金產品范圍。面對如此豐富的產品供給，該如何選擇呢？來聽聽大家的說法。

　　節稅+投資 收益符合預期

　　市民 洪先生：每年買一次，每年12000元。年輕人也是為未來做一個保障。

　　有些市民還認為，作為理財的一種方式，購買個人養老金兩年以來，收益比較符合預期。

　　市民 于先生：我自己買的就是基金。我覺得作為養老來說，長期應該是基金的效果更好一些。

　　如何選擇個人養老金產品？

　　個人養老金產品豐富多樣，那么不同種類的養老金產品有何特點？分別適合哪些人群購買？來聽專家的分析。

　　中國社會保障學會副會長兼養老金分會會長 浙江大學國家制度研究院副院長 金維剛：主要是包括四大類，第一是銀行的儲蓄存款，第二類是理財產品，第三類是養老保險公司推出的一些保險產品，第四就是公募基金推出的養老目標的產品。個人養老金賬戶的投資追求長期收益，而不是追求短期的波動和追求短期的收益。所以個人養老金的投資適合于選擇一些比較長期的投資品種，投資風格相對比較穩健一些。當然對于投資風險承受能力比較高一些的群體，可以選擇一些權益類的產品作為投資的品種來博取更高的收益率。除了上述四類個人養老金的產品之外，在這次全面推開實施個人養老金制度的文件里面又提到了要把國債也作為個人養老金的可選擇產品，這點非常重要。因為國債的投資收益率高一些，同時它是最安全的一種投資品種，幾乎沒有風險。所以這項產品更適合于個人選擇，作為一種穩妥的投資方式，來實現個人養老金賬戶資金的保值增值。

　　如何開通個人養老金？

　　了解了這么多，您是否有開通個人養老金賬戶的打算呢？最后，我們來看看如何開通個人養老金。

　　個人養老金實行個人賬戶制，繳費完全由參加人個人承擔。每年繳費上限為12000元，可以按月、分次或者按年度繳費，并享受稅收優惠政策。參加人可以通過國家社會保險公共服務平臺、電子社保卡、掌上12333App等全國統一線上服務入口或者符合規定的商業銀行開立個人養老金賬戶，并在商業銀行開立個人養老金資金賬戶。也就是說，開通個人養老金，需要開立兩個賬戶，一個是個人養老金賬戶，一個是個人養老金資金賬戶。聽起來有點麻煩，但是目前只要通過商業銀行渠道，可以一次性開立這兩個賬戶。